Schriftsätze entwerfen
Einspruch gegen Steuerbescheid (§ 347 AO)
Strukturierter Erstentwurf nach §§ 347, 357, 358 AO mit § 355 AO-Frist und § 361 AO-AdV-Antrag. Ausführliches Beispiel.
Schwierigkeit: mittel
Zur Anleitung →
Steuerrecht.
KI in der Kanzlei.
22 Anleitungen vom Einspruch nach § 347 AO über die FG-Klage bis zur BFH-Revisionsbegründung — anymize anonymisiert Steuernummer, Mandantennamen, Einkommens- und Vermögensdaten, bevor der Sachverhalt an die KI geht.
Mit ausführlichem Beispiel zum Einspruch gegen den Steuerbescheid und zur FG-Klage.
22 Anleitungen für das Steuerrecht
Fünf Blöcke,
eine Fachrichtung.
Einspruchsverfahren, FG-Klage und BFH-Revision, Außenprüfung und Steuerstrafverteidigung, internationale Steuersachen, Erbschaft- und Schenkungsteuer — anymize bleibt der Anonymisierungs-Layer für alle Schritte. Alle Anleitungen sind ausgearbeitet und mit CRAFT-Prompt versehen.
Einspruch und außergerichtliche Rechtsbehelfe
4 Anleitungen
Schriftsätze entwerfen
Aussetzung der Vollziehung (§ 361 AO)
AdV-Antrag im Einspruchsverfahren mit Argumentation zu ernstlichen Zweifeln und unbilliger Härte.
Schwierigkeit: mittel
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Verbindliche Auskunft (§ 89 AO)
Antrag auf verbindliche Auskunft — Sachverhaltsbeschreibung, Rechtsfrage, Steuerwirkung, Gebühr nach § 89 Abs. 3 AO.
Schwierigkeit: mittel bis hoch
Zur Anleitung →
Kanzlei-Organisation
Fristenkalender AO/FGO strukturieren
Ein-Monats-Fristen § 355 AO und § 47 FGO mit Wochenend-/Feiertagsverschiebung und Vorab-Erinnerung sauber führen.
Schwierigkeit: mittel
FG-Klage und BFH-Revision
4 Anleitungen
Schriftsätze entwerfen
FG-Klage Erstentwurf (§ 40 FGO)
Strukturierter Klage-Erstentwurf nach §§ 40, 44, 47, 65 FGO mit § 69 FGO-AdV-Antrag und § 115 Abs. 2 FGO-Revisionsvorbehalt. Ausführliches Beispiel.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Schriftsätze entwerfen
BFH-Revisionsbegründung
Revisionsbegründung nach § 120 FGO — Rüge der Rechtsverletzung, Verfahrensrügen, materiell-rechtliche Argumentation.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Schriftsätze entwerfen
Nichtzulassungsbeschwerde zum BFH
Begründung der Nichtzulassungsbeschwerde nach § 116 FGO mit grundsätzlicher Bedeutung, Divergenz oder Verfahrensfehler.
Schwierigkeit: hoch
Recherche und Wissensmanagement
BFH-Rechtsprechung systematisch recherchieren
KI-gestützte BFH-Recherche mit Senatszuordnung und Citation-Verifikation gegen bundesfinanzhof.de und juris.
Schwierigkeit: mittel
Außenprüfung und Steuerstrafverteidigung
5 Anleitungen
Beratung und Begleitung
Betriebsprüfung Reaktion
Mandantenbegleitung in der Außenprüfung — Anordnungs-Analyse § 196 AO, Mitwirkung § 200 AO, Schlussbesprechung § 201 AO, Reaktion auf BP-Bericht. Mit Selbstanzeigen-Sperre § 371 Abs. 2 Nr. 1 lit. a AO im Auge.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Steuerstrafrecht
Selbstanzeige (§ 371 AO)
Vollständigkeitsprüfung und Strukturierung einer wirksamen Selbstanzeige — Materielle und zeitliche Voraussetzungen.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Steuerstrafrecht
Steuerhinterziehung Verteidigung
Verteidigungs-Skizze bei Vorwurf § 370 AO — § 378 AO, Pendelausschluss § 371 Abs. 2 AO, Verjährung § 376 AO, Strafzumessung BGH-Linie, Vermögensabschöpfung §§ 73 ff. StGB.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Schriftsätze entwerfen
Steuerliche Beraterhaftung — Abwehr
Verteidigungs-Skizze gegen Schadensersatz wegen Fehlberatung — § 63a StBerG, BGH-Linie zur Schadens-Berechnung, Mitverschulden § 254 BGB, Verjährung § 195 BGB, BHV-Versicherer-Abstimmung mit Anerkenntnis-Verbot.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Tax Compliance Management System (Tax CMS)
Aufbau eines Tax CMS nach IDW PS 980 / BMF-Anwendungserlass zu § 153 AO — Indizienwirkung gegen Vorsatzvermutung.
Schwierigkeit: mittel bis hoch
Internationale Steuersachen und Gestaltung
6 Anleitungen
Beratung und Gestaltung
DBA-Anwendung im Einzelfall
Auslegung eines Doppelbesteuerungsabkommens — Ansässigkeit Art. 4 OECD-MA, Verteilungsnormen Art. 6–21, Anrechnung vs. Freistellung Art. 23, AOA Betriebsstätten, MAP-Eskalation.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Wegzugbesteuerung (§ 6 AStG)
Strukturierung der Wegzugbesteuerung nach § 6 AStG bei Auslandsumzug — Stundung, Sicherheitsleistung, Rückkehrer-Regelung.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Beratung und Compliance
Verrechnungspreisdokumentation
Master File / Local File nach § 90 Abs. 3 AO i.V.m. GAufzV — Sachverhaltsdokumentation und Angemessenheitsanalyse.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Compliance-Prüfung
Umsatzsteuer-ID-Prüfung
USt-ID-Validation nach § 27a UStG, einfache vs. qualifizierte Bestätigung § 18e UStG, EuGH-/BFH-Linie zum Gutglaubensschutz bei § 6a UStG-Lieferung.
Schwierigkeit: mittel
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Reverse Charge-Konstellation (§ 13b UStG)
Tatbestände (Bau, Schrott, Telekommunikation), Steuerschuld-Umkehr, Rechnungs-Pflichtangaben § 14 Abs. 4 i.V.m. § 14a UStG, Vorsteuerabzug des Leistungsempfängers.
Schwierigkeit: mittel
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Konzernfinanzierung — Beratung
Cash-Pooling-Vereinbarung, Zinsschranke § 4h EStG / § 8a KStG, verdeckte Gewinnausschüttung, Fremdvergleich § 1 AStG mit OECD-VP-Leitlinien Kapitel X.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Compliance-Prüfung
Umsatzsteuer-Karussell — Mandanten-Prüfung
Indizienprüfung auf Karussell-Risiken — Sorgfaltsmaßstab nach EuGH (Italmoda, Kittel), Vorsteuerabzugs-Versagung.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Erbschaft, Schenkung und Unternehmensgestaltung
3 Anleitungen
Beratung und Gestaltung
Schenkungsteuer-Erklärung vorbereiten
Strukturierung der Schenkungsteuer-Erklärung mit Bewertung nach BewG, Freibeträgen § 16 ErbStG, Steuerklassen § 15 ErbStG, Befreiungen § 13 ErbStG und Verschonungsregeln §§ 13a–c ErbStG.
Schwierigkeit: mittel
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
Erbschaftsteuer-Strategie
Strategische Erbschaftsteuer-Planung — Begünstigtes Vermögen § 13a ErbStG, Verschonungsabschlag, Lohnsumme.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Beratung und Gestaltung
GbR/GmbH-Wahl — Steuerstrategie
Personengesellschaft vs. Kapitalgesellschaft — Einkommensteuer § 15 EStG, KSt + GewSt, Thesaurierungsbegünstigung § 34a EStG, Gestaltungs-Empfehlung.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Verträge analysieren
Steuerklauseln im Unternehmenskauf
Tax Indemnity, Tax Covenant, USt-Klauseln und Grunderwerbsteuer-Aspekte im SPA strukturiert prüfen.
Schwierigkeit: hoch
Zur Anleitung →
Was im Steuerrecht besonders gilt
Was diese Fachrichtung
unterscheidet.
Steuerrecht ist Frist- und Citation-getrieben: Ein-Monats-Fristen nach § 355 AO und § 47 FGO bestimmen den Takt, BFH-Aktenzeichen sind halluzinationsanfällig, Steuernummer und Vermögensdaten sind hochsensibel. anymize hält die Steuerdaten aus dem KI-Kontext — die Fristen trägt der Mensch.
Steuergeheimnis und Steuernummer als Identifikator
Steuerbescheide und Einspruchsentscheidungen enthalten die Steuernummer, die Steuer-ID nach § 139b AO, Einkommens-, Vermögens- und Betriebsdaten — und damit ein hochsensibles Bündel personenbezogener Angaben. § 30 AO-Steuergeheimnis richtet sich primär an Amtsträger, für die Kanzlei greifen § 203 StGB und § 43a BRAO. anymize hält Steuernummer, Steuer-ID und Beträge strukturell aus dem KI-Kontext heraus.
Ausschlussfristen als Achillesferse
Die § 355 AO-Frist (Einspruch: ein Monat ab Bekanntgabe) und die § 47 FGO-Frist (FG-Klage: ein Monat ab Zustellung) sind Ausschlussfristen — Versäumnis bedeutet Bestandskraft oder Unzulässigkeit. Wiedereinsetzung nach §§ 110 AO, 56 FGO nur bei unverschuldetem Hindernis. Diese Fristen trägt der Mensch sofort bei Mandatsannahme in den Kanzlei-Fristenkalender ein — die KI berechnet keine Ausschlussfristen verbindlich.
BFH-Citation als Halluzinations-Hotspot
BFH-Aktenzeichen sind standardisiert (z. B. „VI R 12/22“), FG-Aktenzeichen weniger einheitlich und FG-Datenbanken nicht vollständig öffentlich. Frontier-Modelle halluzinieren hier besonders gerne. Der Prompt verlangt die Markierung [VERIFIKATIONS-BEDÜRFTIG] bei jeder unsicheren Citation; die Verifikation gegen bundesfinanzhof.de, juris und beck-online bleibt anwaltliche Eigenleistung.
BMF-Schreiben sind Verwaltungsauffassung — keine Rechtsquelle
BMF-Schreiben binden die Finanzverwaltung, nicht die Gerichte. In Einspruchs- und Klageschriften werden sie als Verwaltungsauffassung zitiert, nicht als Primärnorm. BFH-Rechtsprechung hat Vorrang. Der Prompt verbietet ausdrücklich, BMF-Schreiben als Norm einzusetzen.
Jetzt starten.
14 Tage kostenlos testen.
Alle Modelle. Alle Features. Keine Kreditkarte.
Wir sind überzeugt von anymize. Und wir wissen: Bei einem KI-Werkzeug, das Mandanten-, Patienten- oder Mitarbeiter-Daten berührt, reicht ein Demo-Video nicht. Deshalb 14 Tage voller Zugang – alle Modelle, alle Features, keine Kreditkarte. Genug Zeit, um sicher zu sein, bevor du uns vertraust.
Dein KI-Arbeitsplatz wartet.