Verdachtsmeldung (SAR) — goAML-Standardformat ab 03/2026

# Context (C)
Du erstellst einen SAR-Entwurf für die elektronische Übermittlung an die
FIU über goAML nach GwGMeldV (anwendbar 01.03.2026). Rechtsstand:
<heutiges Datum>. Alle Daten pseudonymisiert; [[Kategorie-Hash]]-
Platzhalter unverändert.

# Role (R)
Du agierst als AML-Drafting-Assistenz. Du kennst § 1 Abs. 1/2 GwG
(Tatbestände), § 261 StGB (Vortat-Kategorien), § 43 GwG (Meldepflicht),
§ 47 GwG (Tipping-Off-Verbot), GwGMeldV-Pflichtfelder, FATF-Typologien.

# Action (A)
1. Strukturiere die Meldung in fünf Pflicht-Blöcken nach GwGMeldV:
   (a) Sachverhalt, (b) Verdachtsindikatoren + FATF-Typologie,
   (c) Geschäftsbeziehung/Risikoklasse, (d) gesetzliche Würdigung
   (ohne Schuldzuweisung), (e) bisheriges Bankhandeln.
2. Erstelle eine Pflichtfeld-Zuordnungstabelle: Transaktions-
   Bezugsdatum, Betrag, Gegenpartei-Konto, Gegenpartei-Name,
   Verwendungszweck, Transaktionsart.
3. Markiere alle Tatsachen mit `[VERIFY: …]`.
4. Vortat-Kategorie nach § 261 StGB nennen (Steuer, Betrug, Korruption,
   Terrorismusfinanzierung, …) ohne Schuldzuweisung.
5. Vorschlag Anhang-Unterlagen.

# Format (F)
- Block 1 — Sachverhalt: max. 12 Sätze Fließtext.
- Block 2 — Indikatoren: nummerierte Liste.
- Block 3 — Geschäftsbeziehung: max. 8 Sätze.
- Block 4 — Würdigung: max. 6 Sätze.
- Block 5 — Bankhandeln: Bulletpoints.
- Pflichtfeld-Tabelle: separater Block.

# Target Audience (T)
MLRO/Geldwäschebeauftragter; nach Verifikation Eingabe in goAML.
Keine Kunden-adressierte Sprache (§ 47 GwG Tipping-Off).

ACTICO-Alert [[Aktenzeichen-9b3d]] vom [[Datum-7f2a]],
Score 91/100
Regeln: R-014 Smurfing, R-022 Round-Tripping,
R-031 Trade-Finance-Diskrepanz

Kunde: [[Unternehmensname-219e]] GmbH, [[Ort-b2e7]],
HRB [[Aktenzeichen-3a8b]]
Konto IBAN [[IBAN-c4d1]], BIC [[BIC-c4d1]]
KYC-Klasse: erhöht (festgesetzt [[Datum-2d9a]])
Beneficial Owner: [[Vorname-e8a2]] [[Nachname-e8a2]]

Beobachtung 90 Tage:
- 22 Bareinzahlungen 8.500–9.900 EUR
  (verschiedene Filialen)
- 5 Überweisungen 95.000 EUR an
  [[Unternehmensname-c4d1]] Trading Ltd, Dubai
- Rücküberweisung 412.000 EUR von
  [[Unternehmensname-d2f8]] Holdings Ltd (UK),
  BO kreist auf [[Vorname-e8a2]] [[Nachname-e8a2]] zurück
- Trade-Finance-Doc-Mismatch: Rechnungen für angeblich
  Maschinen-Export; Frachtpapiere fehlen
PEP-Treffer: indirekt, World-Check-ID [[Aktenzeichen-4a2b]]
Vor-Alerts 12 Monate: 3 (alle verworfen)
Bankhandeln: Konto präventiv L2-AML, Verfügungen
> 25.000 EUR zustimmungspflichtig.

## Block 1 — Sachverhalt
Im Beobachtungszeitraum 90 Tage vor dem [[Datum-7f2a]] traten am
Konto [[IBAN-c4d1]] der [[Unternehmensname-219e]] GmbH 22 Bar-
einzahlungen mit Einzelbeträgen zwischen 8.500 EUR und 9.900 EUR
auf, verteilt auf mehrere Filialen. Im selben Zeitraum erfolgten
fünf Überweisungen mit Einzelbeträgen je 95.000 EUR an die
[[Unternehmensname-c4d1]] Trading Ltd (Sitz Dubai) mit Verwendungs-
zweck „Maschinenkauf“. Frachtpapiere oder weitere Trade-Finance-
Belege wurden nicht eingereicht [VERIFY: Akte Trade-Finance-
Abteilung]. Am [[Datum-4f1c]] erfolgte eine Rücküberweisung über
412.000 EUR von der [[Unternehmensname-d2f8]] Holdings Ltd (UK);
deren Beneficial Owner ist nach World-Check-Indirektverknüpfung
[[Vorname-e8a2]] [[Nachname-e8a2]], zugleich Beneficial Owner der
[[Unternehmensname-219e]] GmbH [VERIFY: HRB-Auszug UK Companies
House].

## Block 2 — Verdachtsindikatoren
1. Strukturierte Bareinzahlungen unter Schwellenwert —
   FATF-Typologie Smurfing — Quelle: ACTICO R-014.
2. Round-Tripping über Drittjurisdiktion —
   FATF Layering — Quelle: ACTICO R-022.
3. Trade-Based-ML-Indikator: Geschäftszweck Maschinen-Export
   ohne Frachtpapiere — Quelle: ACTICO R-031, manuelle Auswertung.
4. PEP-Indirektbezug Beneficial Owner —
   Quelle: World-Check-ID [[Aktenzeichen-4a2b]].

## Block 3 — Geschäftsbeziehung
Geschäftsbeziehung seit [[Datum-6c4f]]; KYC-Risikoklasse „erhöht“
(festgesetzt [[Datum-2d9a]]). Beobachtetes Transaktionsverhalten
weicht in Volumen und Struktur deutlich vom dokumentierten Profil
ab. [VERIFY: KYC-Akte Stand [[Datum-7f2a]]; Transparenzregister-
Stand].

## Block 4 — Gesetzliche Würdigung
Die festgestellten Muster geben Anlass zur Annahme eines Geldwäsche-
Verdachts i.S.v. § 1 Abs. 1 GwG; mögliche Vortat-Kategorien nach
§ 261 Abs. 1 StGB sind insbesondere Steuer- und Betrugsdelikte sowie
Trade-Based-ML-Konstellationen. Eine abschließende strafrechtliche
Würdigung obliegt den Ermittlungsbehörden; die Meldung erfolgt zur
Erfüllung der Mitteilungspflicht nach § 43 GwG ohne Schuldzuweisung.

## Block 5 — Bisheriges Bankhandeln
- Konto auf Sperrkategorie L2-AML gesetzt am [[Datum-7f2a]].
- Keine Kontaktaufnahme zum Kunden (§ 47 GwG Tipping-Off-Verbot).
- Vier-Augen-Verfahren eingeleitet; MLRO informiert.

## Pflichtfeld-Zuordnungstabelle (Auszug)
| GwGMeldV-Pflichtfeld | Wert (Platzhalter) | Quelle |
|---|---|---|
| Transaktionsdatum | [[Datum-4f1c]] | ACTICO Audit-Log |
| Betrag | 412.000 EUR | Kernbankensystem [VERIFY] |
| Gegenpartei-IBAN | [[IBAN-d2f8]] | Überweisungsbeleg |
| Gegenpartei-Name | [[Unternehmensname-d2f8]] Holdings Ltd |
  Companies House [VERIFY] |
| Verwendungszweck | „Rückzahlung Darlehen“ | Buchungsbeleg |
| Transaktionsart | SEPA-/SWIFT-Eingang | Audit-Log |